1. Presentazione del titolare effettivo finale (UBO)
Decisione del Consiglio dei Ministri degli Emirati Arabi Uniti n. 34 del 2020 con Risoluzione del Consiglio dei ministri n. 58 del 2020 sul regolamento delle procedure relative ai beneficiari reali ("Decisione"). Le società registrate e autorizzate negli Emirati Arabi Uniti escluse nelle zone franche finanziarie per completare il processo di registrazione del loro ultimo beneficiario (UBO) e per presentare al Registrar prima delle scadenze comunicate. I consulenti Nex possono supportarti con tutti i Regolamenti e il processo relativo alla conformità, inclusa la dichiarazione UBO e la conservazione dei registri.
Il Gabinetto degli Emirati Arabi Uniti ha emesso la risoluzione n. 31 del Consiglio dei ministri del 2019, che richiede a tutte le entità degli Emirati Arabi Uniti di mantenere una sostanza economica. Ulteriori chiarimenti sull'applicazione dei Regolamenti sono stati emessi l'11 settembre 2019. I Regolamenti richiedono alle società onshore e della zona franca degli Emirati Arabi Uniti e ad altre forme di business degli Emirati Arabi Uniti che svolgono una qualsiasi delle "Attività Rilevanti" per mantenere un'adeguata "presenza economica" negli Emirati Arabi Uniti rispetto alle attività che svolgono. Come ogni volta, il Paese ha selezionato quelle “Attività Rilevanti” nella regione e che sono direttamente coinvolte nel boom dell'economia del Paese, per avere la vitalità economica per una crescita costante e stabile della stessa. Anche se sono state attuate norme così rigide, la risoluzione indica chiaramente le esenzioni per determinate categorie.
L'imposta sul valore aggiunto (IVA) è un'imposta indiretta. È un'imposta che deriva dal valore aggiunto alle fasi di produzione o vendita/distribuzione e nella maggior parte dei casi è un'imposta basata sulla destinazione. In alcuni paesi viene chiamata GST – Goods and Services Tax. L'Autorità fiscale federale degli Emirati Arabi Uniti ha ora aperto il suo portale ufficiale di registrazione dell'IVA, consentendo alle imprese idonee di registrarsi per l'IVA a partire dal 1° ottobre 2017. L'IVA sarà effettiva dal 1° gennaio 2018 con un'aliquota del 5%. È obbligatorio per le imprese residenti e operanti negli Emirati Arabi Uniti registrarsi per l'IVA se effettuano forniture imponibili che superano la soglia di registrazione IVA di AED 375,000 all'anno. La registrazione volontaria deve essere disponibile per le imprese che effettuano forniture imponibili superiori a 187,500 AED all'anno. Entro il 31 dicembre 2017 l'Autorità emette l'Accertamento delle sanzioni amministrative per le imprese imponibili che non presentano domanda di registrazione.
Aiutiamo i nostri clienti con la registrazione e il deposito di consulenza IVA e accise negli Emirati Arabi Uniti. Alcuni potrebbero trovare complesso il processo di presentazione della dichiarazione dei redditi, è qui che Nex Consultants svolge il suo ruolo. Teniamo traccia di tutte le normative locali, regionali e internazionali e aggiorniamo il processo di dichiarazione dell'IVA. Il pagamento dell'IMPOSTA necessita di precisione e tempestività. La valutazione tempestiva e l'azione rapida sono la nostra metodologia in questo senso. La documentazione necessaria e la valutazione finanziaria saranno eseguite da noi per garantire l'elaborazione programmata di IVA/TASSE. Mettiti in contatto con noi, la nostra esperienza in questo campo può essere di aiuto per la tua attività. Saremo lieti di assisterti.
4. Antiriciclaggio (AML) / Lotta al finanziamento del terrorismo (CFL)
L'antiriciclaggio (AML) si riferisce alle procedure, leggi e regolamenti per impedire l'ottenimento illegale di fondi come reddito legittimo. Nel dicembre 2020, il Gabinetto degli Emirati Arabi Uniti ha adottato la formazione dell'Ufficio esecutivo per l'antiriciclaggio e il contrasto al finanziamento del terrorismo con l'obiettivo di seguire i requisiti internazionali in questo settore. I consulenti Nex possono aiutarti con le normative AML e possono assicurarti di mantenere efficaci programmi di rischio e conformità che promuovono opportunità di business con tutte le pratiche normative.
Conformità AML /CFT per società immobiliare a Dubai, Emirati Arabi Uniti.
Il governo degli Emirati Arabi Uniti ha implementato varie leggi e regolamenti per combattere il riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e altre attività illecite. Il Comitato nazionale degli Emirati Arabi Uniti per la lotta al riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e delle organizzazioni illegali (NAMLCFTC) ha sviluppato una strategia nazionale per combattere il riciclaggio di denaro, che è stata lanciata nel 2018. La strategia delinea le misure che il governo degli Emirati Arabi Uniti adotterà per scoraggiare il riciclaggio di denaro, sia nazionale e internazionale. Il Dubai Land Department (DLD) è responsabile della regolamentazione e del monitoraggio del settore immobiliare a Dubai. Ha messo in atto una serie di regolamenti per garantire il rispetto delle procedure AML/CFT. Questi regolamenti includono i regolamenti di attuazione della legge n. (3) del 2006, che sono applicabili a tutti gli agenti e valutatori immobiliari, e la risoluzione n. (1) del 2020 relativa ai conti fiduciari e ai requisiti normativi alternativi.
Wages Protection System (WPS) è un sistema di trasferimento elettronico dello stipendio che consente alle istituzioni di pagare i salari dei lavoratori tramite banche, borse e istituti finanziari approvati e autorizzati a fornire il servizio. Il sistema, sviluppato dalla Banca Centrale degli Emirati Arabi Uniti, consente al Ministero del Lavoro di creare un database che registra i pagamenti salariali nel settore privato per garantire il pagamento puntuale e integrale delle retribuzioni concordate. Il WPS copre tutte le istituzioni registrate, indipendentemente dalla zona franca o dalla terraferma, presso il Ministero, in tutti i settori e industrie e andrà a beneficio di tutte le categorie di lavoro.
Agli enti che non trasferiscono la retribuzione dei lavoratori entro i termini sopra indicati verrà negato il diritto a nuovi permessi di lavoro. Questo divieto sarà revocato solo nel mese successivo al trasferimento integrale della retribuzione dei lavoratori. Agli enti che ritardano il pagamento della retribuzione oltre un mese rispetto alla data di scadenza sarà negato il diritto a nuovi permessi di lavoro, insieme a tutti gli enti di proprietà del titolare dell'istituto trasgressore, e di deferire al tribunale tutti i responsabili della violazione , ai sensi della Delibera Ministeriale n. 788 del 2009.
Nex Consultants ti offre una soluzione facile e intuitiva per elaborare gli stipendi dei tuoi dipendenti secondo i requisiti della Banca Centrale degli Emirati Arabi Uniti e del Ministero del Lavoro degli Emirati Arabi Uniti in conformità con il Sistema di protezione dei salari degli Emirati Arabi Uniti.
6. Revisione finanziaria e contabilità
La contabilità e la revisione finanziaria sono il midollo spinale di un'organizzazione e svolgono un ruolo importante per tenere traccia delle entrate e delle spese. Per il funzionamento senza problemi della tua attività, un contabile certificato e un eccellente auditing a prova di errore è sempre importante. Ti aiuta a generare un'accurata posizione finanziaria dell'azienda. Secondo le norme e i regolamenti vigenti negli Emirati Arabi Uniti, è obbligatorio avere prospettive finanziarie chiare per tutte le aziende che operano nel paese; indipendentemente dalla terraferma, dalla zona franca e dall'offshore. E' obbligatorio per legge tenere libri contabili dettagliati ed accurati e la stessa necessita della revisione da parte di un revisore legale dei conti. Questo non è solo un requisito generale da parte delle autorità, ma deve anche soddisfare i requisiti di conformità del paese e della comunità imprenditoriale internazionale.
Per soddisfare i requisiti antiriciclaggio, tutte le autorità mondiali si affidano ai dati finanziari controllati dell'azienda. Le istituzioni bancarie e finanziarie negli Emirati Arabi Uniti devono rispettare alcune importanti normative con la banca centrale degli Emirati Arabi Uniti e la pertinenza del rapporto finanziario verificato si riversa nuovamente sul mainframe. Qualsiasi azienda che non segue libri contabili accurati trova molto difficile trattare con un istituto finanziario locale e globale. Oltre all'AML, FTA si basa anche sui dati finanziari sottoposti a revisione di ciascuna società registrata. Anche per soddisfare i requisiti FTA, l'importanza dei libri contabili è assolutamente necessaria.
Noi di Nex Consultants offriamo servizi di contabilità e contabilità completi per semplificare l'amministrazione della tua organizzazione. Ci sono diverse funzioni che una società di outsourcing svolge per gestire il tuo lavoro di contabilità, inclusa la preparazione e il mantenimento dei registri dei bilanci, la redazione coerente di profitti e perdite finanziarie dell'azienda, la gestione e l'aggiornamento di conti contabili, estratti conto bancari e altre tracce di investimento e raccolta .
I nostri esperti dottori commercialisti, esperti finanziari e impiegati lavorano su vari conti e lavori relativi alla contabilità. Sono altamente qualificati e sufficientemente abili nel gestire compiti enormi nel modo più redditizio.
7. Imposta sulle società
Gli Emirati Arabi Uniti sono pronti per introdurre la prima imposta diretta nella sua storia, l'imposta sul reddito delle società, onorando le pratiche fiscali internazionali e diversificando le fonti di reddito. È tempo che le entità aziendali si preparino al cambiamento. Ogni normativa fiscale prevede ampio spazio per sconti, detrazioni ed esenzioni. Finora, tutte le tasse estere sostenute su un reddito devono essere detratte ai fini dell'imposta sulle società. Le perdite accumulate di un anno possono compensare i futuri utili imponibili. Il raggruppamento fiscale e la riorganizzazione possono essere tentati e le transazioni o le perdite infragruppo sostenute da un'entità devono essere eliminate. Mettiti in contatto con Nex Consultants per tenerti aggiornato per pianificare bene le tue finanze e risparmiare legalmente sulle tasse.
Secondo il diritto societario degli Emirati Arabi Uniti, tutte le società registrate nel paese devono possedere una licenza commerciale valida per avviare legalmente l'attività. Indipendentemente dalle autorità o dall'area geografica, tutte le imprese dovrebbero ottenere un permesso o una licenza valida per operare nell'area specificata e nel paese. Fino a poco tempo, solo la validità della licenza o del permesso era obbligatoria per il buon funzionamento dell'impresa. A causa delle norme vigenti e delle attuali situazioni di mercato nel paese e nel mondo, tutte le aziende, nonostante la natura dell'attività o dell'area di costituzione, dovrebbero anche seguire determinati requisiti di conformità. La validità o il rinnovo del permesso e della licenza commerciale dipende esclusivamente dal corretto rispetto di tutti questi requisiti.
Tutti i requisiti di conformità come AML, ESR, UBO, contabilità e dati finanziari controllati ecc. Devono essere soddisfatti per avere il normale funzionamento dell'azienda insieme alla licenza commerciale valida. Il rinnovo annuale degli stessi è diventato così, oltre che obbligatorio per legge, anche requisito di sussistenza. Tutte le società/attività dovrebbero essere rinnovate annualmente per il funzionamento senza problemi dell'azienda.
Nex Consultants, con l'esperienza in questo campo, sarà in grado di assisterti in questo senso. Tutte le norme e i regolamenti richiesti hanno familiarità con i nostri esperti e la necessaria conformità di supporto può essere resa sotto un unico tetto.
DOMANDE FREQUENTI SUI REQUISITI DI COMPLIANCE AZIENDALE NEGLI EAU
Quali sono i requisiti di conformità obbligatori negli Emirati Arabi Uniti (EAU)?
I requisiti di conformità obbligatori negli Emirati Arabi Uniti si riferiscono agli obblighi legali che le aziende devono soddisfare per conformarsi alle leggi e ai regolamenti locali. Questi requisiti includono la conformità alle normative antiriciclaggio (AML) e antiterrorismo (CTF), alle leggi sulla protezione dei dati, alla revisione e alle normative fiscali.
Quali sono i requisiti di conformità AML e CTF negli Emirati Arabi Uniti?
I requisiti di conformità AML e CTF negli Emirati Arabi Uniti includono la conduzione di misure di adeguata verifica della clientela (CDD), il monitoraggio delle transazioni, la segnalazione di attività sospette e il mantenimento di registri accurati. Le entità interessate devono inoltre stabilire controlli e procedure interni per garantire la conformità a tali regolamenti.
Quali sono i requisiti di conformità alla protezione dei dati negli Emirati Arabi Uniti?
Il Gabinetto degli Emirati Arabi Uniti ha emesso la legge federale n. 2 del 2019 sulla protezione dei dati personali (DPL) entrata in vigore il 1° luglio 2020, che obbliga le aziende a rispettare e proteggere i diritti alla privacy delle persone durante il trattamento dei loro dati personali. Ciò include l'ottenimento del consenso preventivo delle persone prima di trattare i loro dati personali, l'implementazione di adeguate misure di sicurezza dei dati e la fornitura alle persone dell'accesso ai propri dati personali.
Quali sono i requisiti di conformità fiscale negli Emirati Arabi Uniti?
Gli Emirati Arabi Uniti hanno implementato un sistema di imposta sul valore aggiunto (IVA) nel 2018, che richiede alle imprese di registrarsi per l'IVA se il loro fatturato annuo supera i 375,000 AED. Le imprese con partita IVA devono addebitare l'IVA sulle loro forniture soggette a imposta e presentare tempestivamente le dichiarazioni IVA all'Autorità fiscale federale (FTA). Le imprese soggette a imposta devono mantenere registri completi e accurati delle loro transazioni per facilitare il corretto rispetto dell'IVA.
Quali sono le sanzioni per il mancato rispetto dei requisiti di conformità obbligatori negli Emirati Arabi Uniti?
Il mancato rispetto dei requisiti di conformità obbligatori negli Emirati Arabi Uniti può comportare sanzioni significative, tra cui multe, sospensione o revoca della licenza e procedimenti penali. Le autorità di regolamentazione degli Emirati Arabi Uniti controllano attentamente la conformità a tali regolamenti e adottano misure rigorose per garantire che tutte le entità interessate le rispettino.
Le aziende possono esternalizzare i propri obblighi di conformità a fornitori di servizi di terze parti?
Le aziende possono esternalizzare i propri obblighi di conformità a fornitori di servizi di terze parti, a determinate condizioni. Il fornitore di servizi deve disporre di qualifiche, esperienza e risorse adeguate per mantenere un registro accurato e soddisfare i requisiti normativi. Tuttavia, la responsabilità ultima della conformità spetta sempre all'azienda.
Che cos'è la conformità aziendale e perché è importante a Dubai?
La conformità aziendale si riferisce all'insieme di procedure e politiche che le organizzazioni seguono per garantire che operino entro i limiti della legge e dei regolamenti, oltre ad aderire agli standard etici e sociali. È essenziale a Dubai perché la città ha un solido sistema legale che regola strettamente le attività commerciali e il mancato rispetto può comportare sanzioni significative o addirittura la revoca delle licenze commerciali.
Quali sono i servizi di conformità aziendale offerti a Dubai?
I servizi di conformità aziendale a Dubai includono la registrazione della società, la conformità normativa, la consulenza sulla governance aziendale, la conformità antiriciclaggio e lo sviluppo del programma di conformità. Questi servizi mirano a garantire che le aziende operino in conformità con varie leggi e regolamenti, come leggi fiscali, leggi sul lavoro e regolamenti che disciplinano il settore aziendale.
Qual è il ruolo di un responsabile della conformità aziendale a Dubai?
Un responsabile della conformità aziendale (CCO) è responsabile della supervisione della conformità dell'organizzazione a varie normative e di garantire che tutti gli aspetti operativi dell'entità siano conformi alle politiche interne ed esterne. A Dubai, i CCO svolgono un ruolo cruciale nel garantire che le aziende evitino il mancato rispetto delle leggi e dei regolamenti locali e identifichino e mitighino eventuali rischi di conformità.
Quanto è importante mantenere la conformità e registri adeguati a Dubai?
È essenziale mantenere la conformità e registri adeguati a Dubai perché i quadri normativi degli Emirati Arabi Uniti richiedono che le aziende dispongano di una documentazione accurata e completa delle loro attività commerciali. La non conformità o la tenuta dei registri inadeguata può comportare pesanti multe, sanzioni e danni alla reputazione.
Quali sono le sanzioni per il mancato rispetto a Dubai?
Le sanzioni per il mancato rispetto a Dubai variano a seconda dell'entità dell'impatto e del tipo di violazione. Le sanzioni possono includere sanzioni amministrative, sospensione delle operazioni commerciali, revoca della licenza e persino implicazioni penali. L'importo delle sanzioni varia da piccole ammende a importi consistenti a seconda del regolamento in questione.
Un'azienda può esternalizzare i propri servizi di conformità a Dubai ed è una buona idea?
Sì, le aziende a Dubai possono esternalizzare i loro servizi di conformità a fornitori di terze parti, ed è un'idea saggia per molte aziende. L'esternalizzazione dei servizi di conformità può aiutare le aziende a risparmiare tempo, denaro e risorse, garantendo che le loro stesse operazioni rimangano conformi, beneficiando al tempo stesso dell'esperienza specializzata degli esperti di conformità. Inoltre, l'outsourcing consente alle organizzazioni di concentrarsi sul proprio core business e sulle iniziative strategiche.
